Die Risikotragfähigkeit von Banken.
Heute sprechen wir über ein für Banken wichtiges regulatorisches Thema im Kontext des Risikomanagements. Es gab nämlich zu Beginn dieses Jahres eine wichtige Neuerung zum Thema „Risiko“. Konkret geht es um die Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte und deren prozessuale Einbindung in die Gesamtbanksteuerung. Kennern unter euch vielleicht eher bekannt als „Internal Capital Adequacy Assessment Process“ – kurz ICAAP. Dabei geht es um Verfahren, Methoden und Prozesse aus dem Risikomanagement, die gewährleisten sollen, dass genügend Kapital für die wesentlichen Risiken einer Bank vorgehalten wird. Mit anderen Worten soll durch ausreichend Eigenkapital ein Puffer gegen mögliche Verluste bereitgestellt werden. Was sich hinter dem Begriff Risikotragfähigkeit genau verbirgt, welche Neuerung es hierzu gibt und was das konkret für Banken bedeutet, bespricht Jan Müller-Dethard, Berater im zeb, mit seinen Kollegen Ulf Morgenstern und Florian Wesemann.